Особенности тактики обыска и осмотра документов

По преступлениям, связанным с незаконным получением кредита исключительно велико значение таких первоначальных следственных действий, как обыск и выемка.

Обыск — следственное действие, производимое при наличии у следствия (лица, производящего дознание) достаточных данных полагать, что в каком-либо месте или у какого-либо лица, могут находиться орудия преступления, предметы, документы и ценности, которые могут иметь значение для уголовного дела.

Обыск по уголовному делу о незаконном получении кредита может дать в руки следователя (лица, производящего дознание) весьма ценные вещественные доказательства.

При обыске в банке, выдавшем кредит, могут быть обнаружены и изъяты следующие криминалистически значимые объекты:

1. Кредитное дело заемщика, а именно, кредитная заявка.
2. Протокол заседания кредитного комитета.
3. Кредитный договор с банком.
4. Дополнительные соглашения к договору (например, о пролонгации, изменении процентных ставок).
5. Технико-экономическое обоснование потребности в кредите и источниках его погашения, контракты и договоры по планируемой сделке, под которые требуется кредит.
6. Баланс и отчет формы № 2 по состоянию на последнюю отчетную дату с отметкой налоговой инспекции.

При обыске по месту нахождения предприятия-заемщика, а также в иных организациях, в которые направлены денежные средства заемщиком:

1. Платежные поручения и иные документы об их использовании.
2. В налоговой инспекции и у ссудозаемщика — баланс и прилагаемые к нему отчеты по состоянию на момент получения кредита.
3. В страховых компаниях, фирмах, выдавших гарантию, — копии договоров с заемщиком (если таковые имеются)

Кроме того, везде, где проводится обыска, должны быть изъяты: поддельные документы; предметы и материалы, предназначенные для подделки документов, поддельные печати и штампы, документальные бланки и другие приспособления и материалы, а также почтово-телеграфная корреспонденция, записи, отражающие связи обыскиваемого либо свидетельствующие о ранее совершенных им или планируемых преступных действиях.

Наконец, во время обыска необходимо изымать паспорт, удостоверение личности, визитки, финансовые документы и бланки (в том числе испорченные и разорванные), записные книжки и записи на отдельных листках, черновики различных документов, персональные компьютеры, принтеры и дискеты к ним.

В принципе при выемке изымаются те же документы и вещественные доказательства, что и при обыске. Изыматься по возможности должны подлинные документы. Все необходимые документы изъять удается не всегда, поскольку лица, подозреваемые в совершении преступления, зачастую утаивают материалы, подтверждающие факт совершения ими преступлений. В этих условиях обнаружить и изъять важные доказательства можно при помощи обысков в офисе фирмы, на квартирах, гаражах, дачах руководителей и главных бухгалтеров предприятий и в иных местах, где подследственным или оперативным данным находятся документы.

Документ как один из основных и важнейших источников информации по делам о незаконном получении кредита представляет собой неоспоримую ценность не только как отражатель всей финансовой деятельности банка или коммерческой организации, но и как важнейший источник, обладающий доказательственной силой при расследовании дел о неправомерном кредитовании.

Понятие документ можно трактовать достаточно широко, включая в него фото-, кино-, фоно-, видеодокументы, которые, однако, являются объектами других родов экспертиз. Значение документов в делах о преступлениях в сфере банковского кредитования определяется, прежде всего, тем, что содержание и результаты всех финансовых операций обязательно отражаются в них. Поскольку преступники, совершая или скрывая незаконное получение кредита, используют или затрагивают многие операции, сам факт совершения преступления, так или иначе, получает отражение во многих документах.

Существует традиционный порядок документооборота, в том числе и порядок кредитования авизо. В соответствии с этим порядком расчеты между учреждениями коммерческих, кооперативных банков и другими кооперативными учреждениями производятся расчетно-кассовыми центрами ЦБ РФ (РКЦ), организованными в местах нахождения учреждений банков.

По делам, связанными с незаконным получением кредита, работа с документами приобретает особое значение, так как в процессе этой работы необходимо установить подлинность или подложность, лиц, их исполнивших. Это относится как к самому платежному документу, всем его экземплярам, так и к иным документам, сопровождающим его дальнейшее продвижение и направленным на незаконное получение денег (платежные поручения, банковские выписки, договоры, обосновывающие перечисление денег, их изъятие в дальнейшем, и т. д.).

В случае получения отрицательного ответа возникает необходимость в установлении способа получения преступниками бланка авизо, кодов и шифров, обстоятельств заполнения авизо, использования печатей и штампов, прохождения авизо через РКЦ ЦБ РФ, зачисления на расчетный счет конкретного предприятия. Эта работа может помочь следователю установить конкретных лиц, причастных к составлению подложного авизо, перечислению по нему денег, подготовке расчетных счетов различных структур для зачисления на них похищаемых денег.

Документ должен быть описан в протоколе следственного действия. Описание может быть различно. Нередко возникают ситуации, когда представленная документация имеет большой объем и относится, к примеру, к категории бухгалтерской отчетности. В этом случае, как показывает практика, необходимо детально исследовав все полученные документы, указать их названия, реквизиты и иные признаки, характеризующие последние как вещественные доказательства.

Оба этих этапа соединяются в проверке по существу операций, отраженных в документе. При осмотре документов необходимо обращать внимание на те признаки, которые могут свидетельствовать о частичной подделке документа подчистке, дописке, переделке текста, травлении и т. д. При обнаружении этих признаков необходимо назначать криминалистическую экспертизу.

Осмотр предполагает и анализ содержания документа. При этом необходимо выяснить, насколько правильно отражает документ те хозяйственные операции, которые им оформлены, и не содержит ли он внутренних противоречий. Естественно, что такому анализу должно предшествовать тщательное изучение соответствующих операций, порядка и правил их документального оформления.